Come simulare il conto economico

Sommario

In questo articolo viene illustrato come eseguire le simulazioni sui valori del conto economico e verificare l’andamento delle Commesse utilizzando il Budget e il Pannello di controllo aziendale su Perfetto4.

Come simulare il conto economico

Per lanciare il quadro comparativo ed effettuare il confronto del Budget attenersi ai seguenti passaggi:

1. andare nella voce di menù in [Perfetto > Controllo di gestione > Controllo > Controllo > Pannello di controllo aziendale];
2. impostare il filtro temporale "Filtro per esercizio" per l’esercizio desiderato e successivamente indicare i mesi di intervallo, ad esempio esercizio 2024 e i mesi che vanno da Gennaio 2024 a Luglio 2024. La comparazione con il Budget non può essere eseguita con il filtro temporale libero;
3. premere sul pulsante "Successivo" ;
4. premere sul pulsante "Esegui"  (Alt+F9);
5. terminata l’elaborazione l'albero di navigazione a sinistra riporta un primo nodo principale con il nome dell’azienda, espandendo il nodo viene visualizzato il nodo "Quadro Comparativo", dove premendoci sopra viene visualizzato il prospetto comparativo tra Budget e quadro economico;
6. vengono mostrati quattro prospetti sintetici che riportano in valore sia monetario che percentuale ciò che effettivamente è stato preventivato a Budget, i valori consuntivo e la differenza tra il Budget ed il consuntivo;
7. la tabella sottostante contiene i cinque riquadri con i quali l’utente può effettuare varie simulazione differenti del conto economico;
   
   • "S1 Proiezione Dati Consuntivi a Fine Esercizio",  viene mostrato un prospetto dei dati a consuntivo ipotizzabili a fine esercizio se vengono mantenuti gli stessi costi, ricavi …
     Questa tipologia di prospetto è utile per chi ha lanciato la procedura non per l’intero esercizio, ma per un minor periodo temporale, questo primo prospetto è l’unico fisso ossia viene mostrato in automatico dall'utente;
   • "S2 Margine Simulato", in questo prospetto l’utente può modificare manualmente l’importo dei ricavi e del margine poi premendo il bottone "Calcola" il programma ricalcola tutti gli altri valori presenti nella simulazione così da permettere all’utente di simulare varie situazioni economiche. Per ripristinare i valori premere il bottone "Ripristina";
   • "S3 Variazione Costi Fissi", in questo prospetto l’utente può modificare manualmente l’importo dei costi fissi e degli oneri finanziari poi premendo il bottone "Calcola" il programma ricalcola tutti gli altri valori presenti nella simulazione così da permettere all’utente di simulare varie situazioni economiche. Per ripristinare i valori premere il bottone "Ripristina";
   • "S4 Reddito A.I. Simulato", in questo prospetto l’utente può modificare manualmente l’importo dei costi fissi, degli oneri finanziari, del margine e dei ricavi poi premendo il bottone "Calcola" il programma ricalcola tutti gli altri valori presenti nella simulazione così da permettere all’utente  di simulare varie situazioni economiche. Per ripristinare i valori premere il bottone"Ripristina";
   • "S5 Fatturato Obbiettivo Simulato", in questo prospetto l’utente può modificare manualmente l’importo dei costi fissi,  degli oneri finanziari, del reddito Netto A.I. e del margine poi premendo il bottone "Calcola" il programma ricalcola tutti gli altri valori presenti nella simulazione così da permettere all’utente  di simulare varie situazioni economiche. Per ripristinare i valori premere il bottone "Ripristina";
8. i colore di sfondo dei campi nei prospetti ha uno specifico significato:
   • le celle di colore bianco sono valori fissi non modificabili;
   • le celle di colore giallo sono valori modificabili dall'utente per eseguire le simulazioni;
   • le celle di colore blu chiaro sono valori calcolati in base ai valori variati nei campi di colore giallo;
9. posizionandosi con il mouse sopra i valori di alcune celle, viene mostrato a video un prospetto informativo con valori aggiuntivi che meglio arricchiscono il prospetto e indicano come sono stati determinati i valori stessi;
10. completata l'analisi dei dati, premere sul pulsante "Esci"  (Ctrl+F4) per chiudere la maschera.